苦等八年之久，(600155)投资者终于得到了属于自己的维权索赔机会。《投资快报》记者获悉，首批宝硕股份投资者起诉上市公司宝硕股份虚假陈述索赔案将于2014年12月30日在石家庄市中级人民法院正式开庭，两位首批提起索赔的投资者已于本周一收到法院送达的开庭传票。

　　股民八年终于等来一纸处罚

　　“真是不容易，一波三折，宝硕股份投资者维权案子终于要开庭了，在2001年到2006年买过宝硕股份股票的投资者终于等来维权机会。” 首批提起维权的宝硕股份投资者代理律师上海市华荣律师事务所合伙人许峰告诉记者。

　　宝硕股份虚假陈述案，要追溯到八年前的2006年10月23日，该日，宝硕股份发布公告称因涉嫌信息披露违规被证监会立案调查，这一句简简单单的被立案调查一拖就是八年，证监会始终没有给出是否存在违规的结论，既没有下达结案通知书，也没有做出行政处罚。

　　直到今年8月2日，宝硕股份公告收到证监会下发的[2014]69号《行政处罚决定书》，称宝硕股份在2001年至2006年期间存在以下违法事实：一、未按规定披露控股股东及关联方占用资金事项；二、未按规定披露为其他公司提供担保事项；三、相关定期报告虚增利润；四、货币资金虚假记载；五、人为调整2006年半年度报告报表。基于前述违规事实，证监会对宝硕股份顶格处罚60万元。

　　违规情节严重被顶格罚款

　　“巧合”的是，三个月后的11月中旬，被称为史上最为严厉的重大违规强制退市制度开始实施，许峰律师表示，此次宝硕股份在重大违规强制退市制度实施前如此巧合的被处罚，很可能是为了规避强制退市以及出台给投资者的主动赔偿方案。如果是在退市新政之后被处罚，宝硕股份的违规如此严重，被证监会认定为重大违规几乎是没有任何疑问的，而如果宝硕股份拿不出主动赔偿投资者的方案，必将面临退市的命运，处罚只是提前了几个月，巧妙的躲过退市新政。留给投资者的，不仅没有主动赔偿，还得靠自己起诉到法院才能挽回宝硕股份给其造成的损失。

　　证监会官方网站公布的对宝硕股份的《行政处罚决定书》全文显示，相较于宝硕股份董事会公告中对公司违法事实的轻描淡写，这份处罚决定书列举的宝硕股份的违法事实实在无法用“海量”来形容。其中，仅宝硕股份未按规定披露为其他公司提供担保事项就多达80余笔。

　　值得注意的是，证监会网站同时公布了对时任宝硕股份审计机构的河北华安会计师事务所有限公司的处罚。证监会认定华安所及其签字会计师在对宝硕股份相关年度财务报告审计过程中未勤勉尽责，存在明显疏漏，而对华安所予以没收违法所得927090元并处以927090元罚款的处罚。

　　这不免让投资者产生疑问，基于同样的违法事件，针对不同主体作出的行政处罚，作出违法行为的上市公司罚款数额却远远低于仅未尽勤勉之责的会计师事务所？

　　从事证券投资者维权多年的许峰律师告诉记者：“这主要是法条设置的不合理性，目前，证券法对上市公司虚假陈述给予的行政处罚上限是60万，而对会计师事务所等证券服务机构可以处以以业务收入一倍以上五倍以下的罚款。之后的证券法修改有望加大对上市公司的处罚力度。”

　　许峰律师同时表示，证监会对宝硕股份处以最高罚款，数额超过并列“造假王”的与，足以体现宝硕股份违法情节之恶劣。虽然从立案到处罚历时8年之久，但最终的结果还是让广大投资者获得了向法院起诉赔偿的资格，“虽然时隔已久，但宝硕股份虚假陈述给投资者造成的伤害还在，投资者应该抓住此次维权机会”。

　　符合索赔条件的投资者

　　许峰律师认为，根据《证券法》及最高人民法院关于虚假陈述司法解释规定，在2001年1月1日至2006年10月22日期间买入宝硕股份(600155)，并在2006年10月22日之后卖出股票或继续持有股票受到损失的投资者，可提起此次索赔。该律师同时提醒投资者，考虑到大多投资者买入股票都是在十年之前左右，可能很多交易记录都已经遗失，投资者可到开户的证券公司营业部打印对账单确认自己的交易情况，营业部是是有法定义务保存二十年的。

　　律师同时提醒，如果当时的证券公司或营业部已经不存在，投资者可委托律师代为查询早年的交易记录，投资者只要将大概的交易区间告知律师并委托律师前往查询即可，并不复杂。

　　据了解，许峰律师曾代理49位投资者向同样经历破产重整的夏新电子(现)提起索赔并且最终顺利获赔，这是国内第一起经历破产重整后投资者提起索赔并且顺利获赔的案件。该律师认为，宝硕股份与其之前代理的夏新电子案类似，宝硕股份破产重整并不影响投资者依法提起索赔。一旦索赔被确权，将按照破产重整方案中对普通债权的清偿比例予以赔偿，对于中小投资者的保护力度尤其大。

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